观山湖区财政局2022年度会计监督检查公告

为履行财政部门会计监督职责，进一步提高我区行政企事业单位会计核算和内部管理水平，根据《省财政厅关于组织开展2022年度会计监督检查工作的通知》（黔财监〔2022〕11号）及《贵阳市财政局关于组织开展2022年度会计监督检查的通知》（筑财监〔2022〕4号）及《观山湖区财政局关于组织开展2022年度会计监督检查的通知》（观财监〔2022〕4号）等文件要求，我局采取向社会力量购买服务协助信息质量检查方式派出检查组共计6人，于2022年8月8日起至10月下旬，对我区3家行政事业单位开展了会计监督检查，现将检查工作情况公告如下：

一、检查单位

按照上级财政部门要求的检查重点，采用“贵州省双随机监管平台”并结合我区实际情况，选取的检查对象为：贵阳市观山湖区百花湖镇卫生院、贵阳市观山湖区发展和改革局、贵阳市观山湖区科学技术局。

二、检查结果

从检查的总体情况来看，各单位对会计管理工作的重视程度进一步提高，不断完善了内部控制制度，较好的执行了各项会计制度，会计资料能真实反映单位财务状况，单位核算及资料归档基本规范。

但仍存在以下问题：

1.资产管理情况待加强，如固定资产定期盘点、库存物资管理，尤其是卫生系统库存药品等管理等加强。

2.会计基础工作方面等规范，如：会计档案资料装订不齐全；会计报表，报表封面“稽核人”、“制表人”未签字盖章；凭证封面未加盖骑缝章，凭证总号、主管等要素未填写齐全；仅进行对账，且未形成对账记录；会计账簿无目录，无账簿启用表；凭证打印欠规范，凭证显示不清晰等；会计资料交接欠规范，会计凭证审核不严格。

3.单位内控制度的待进一步完善，确保落实到位。

针对检查发现的问题，检查组在充分听取被检查单位意见的基础上，依法依规下达了处理决定，要求被检查单位限期整改，及时报送整改情况。

特此公告

观山湖区财政局

2022年10月31日

来源：观山湖区财政局